ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 29.12.1999 N

ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 29.12.1999 N 12-4-53/1006
"О ГОДОВОМ БУХГАЛТЕРСКОМ ОТЧЕТЕ ФИЛИАЛОВ И ГОЛОВНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ЗА 1999 ГОД"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

ПИСЬМО
от 29 декабря 1999 г. N 12-4-53/1006

О ГОДОВОМ БУХГАЛТЕРСКОМ ОТЧЕТЕ ФИЛИАЛОВ И ГОЛОВНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ ЗА 1999 ГОД

Московские филиалы московских и иногородних кредитных организаций, головные организации кредитных организаций составляют бухгалтерский отчет за 1999 год в соответствии с указанием Банка России от 25.12.98 N 452-У, с учетом писем Банка России от 22.01.99 N 489-У и от 06.12.99 N 694-У.
Бухгалтерский отчет за 1999 год представляется в Отделения и ОПЕРУ ГУ Банка России по г. Москве по месту обслуживания в срок:
- не позднее 19 января 2000 года - московскими филиалами московских и иногородних кредитных организаций;
- не позднее 21 января 2000 года - головными организациями кредитных организаций.
Годовой бухгалтерский отчет представляется одновременно в виде двух комплектов.

Комплект I:

на бумажных и электронных носителях:

1) бухгалтерский баланс в форме оборотной ведомости за декабрь отчетного года с заключительными оборотами - 1 экз.;
2) отчет о прибылях и убытках - 1 экз.;
3) пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 1999 год - 1 экз.

только на бумажных носителях:

4) расшифровка счета 80401 к балансу по доверительному управлению;
5) расшифровка счета 80501 к балансу по доверительному управлению.

Комплект II:

на бумажных и электронных носителях:

1) расчет резерва на возможные потери по ссудам - 1 экз.
В связи с этим каждый из направляемых комплектов отчетности головных организаций и филиалов в Отделения, ОПЕРУ ГУ Банка России должен содержать:
- формируемую программным путем опись документов, представляемых на бумажных и электронных носителях, с приложением протокола контроля отчетности;
- оригиналы отчетности на бумажных носителях ;
- электронную копию отчетности на дискете.
Кроме того, филиалы представляют на бумажных носителях справку о выполнении установленных головным офисом предельных объемов операций в срок не позднее 19 января 2000 года.
Сведения о межбанковских кредитах и депозитах и об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них представляются московскими филиалами московских и иногородних кредитных организаций в срок не позднее 19 января 2000 года, головными организациями кредитных организаций - в срок не позднее 21 января 2000 года.
Руководители головных организаций кредитных организаций, московских филиалов московских и иногородних кредитных организаций несут ответственность за идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии.
При отсутствии данных по какой-либо представляемой форме автоматически проставляются нулевые данные и в печатную форму головными организациями и филиалами вручную вносится запись: "Сведения отсутствуют".
В случае представления неполного комплекта отчетности данный комплект возвращается и отчетность считается непредставленной.
Программное обеспечение для подготовки годового бухгалтерского отчета за 1999 год будет доведено дополнительно.

Заместитель начальника
ГУ Банка России по г. Москве
А.М. Алексеев